Procedura di chiusura annuale degli archivi contabili

PROCEDURA DI CHIUSURA ANNUALE DEGLI ARCHIVI CONTABILI STRATEGA

CONTROLLI E OPERAZIONI PRELIMINARI

· Eseguire backup dei dati aziendali di stratega prima di iniziare la presente procedura.
· Verificare che esista una sola causale di prima nota per l’apertura e che essa sia la sola impostata con segno su “apertura” (ricercare nelle causali di p.nota con il flag
‘apertura’)
· Verificare che esista una sola causale di prima nota per la chiusura e che essa sia la sola impostata con segno su “chiusura”.

Eseguire le operazioni sotto indicate rispettando rigorosamente la sequenza numerica:

1) ENTRARE IN STRATEGA SCEGLIENDO L’ANNO DA CHIUDERE

2) ALLINEAMENTO SALDI (manutenzione del sistema/utility/allineamento saldi contabili)
   (serve a ricreare i totali per conto contabile nella tabella SALCON)

3) STAMPA BILANCIO ANALITICO
      RICALCOLATO ALL’ULTIMA REGISTRAZIONE (si intende l’ultima data in cui si è fatta una registrazione) e
      RICALCOLATO DAL 01.01.XXXX AL XX.XX.XXXX (si intende l’ultima data indicata in una registrazione)

4) STAMPA BILANCIO SINTETICO
      (sia sintetico sia analitico devono dare lo stesso risultato. Sull’analitico posso eventualmente individuare dei movimenti errati restringendo per periodo)
      Le stampe punto 3) e punto 4) devono dare lo stesso risultato.

5) OPERAZIONI DI CHIUSURA E RIAPERTURA
      Se ho superato le fasi precedenti posso eseguire le seguenti operazioni:

      a) Eseguire CHIUSURA CONTO ECONOMICO (vengono creati movimenti in prima nota automaticamente, per chiudere i conti dei costi/DARE e i conti dei ricavi/AVERE,
          che devono bilanciare).
     

     b) Fare un movimento di prima nota per rilevare l’utile o la perdita d’esercizio in modo da pareggiare il conto “profitti e perdite”, utilizzando la causale di chiusura.
     
      c) Eseguire CHIUSURA STATO PATRIMONIALE

     d) Verifiche di chiusura: il bilancio dell’anno con ‘Situazione ricalcolata…’, chiuso con i punti precedenti, deve dare SALDO uguale a zero.

Si raccomanda di NON eseguire la procedura di allineamento saldi e passare immediatamente al punto successivo.

     e) Spostarsi nel nuovo anno ed eseguire APERTURA STATO PATRIMONIALE.

    f) Allineamento saldi nel nuovo anno

   g) Spostarsi di nuovo nell’anno appena chiuso ed eseguire l’allineamento dei saldi contabili.